В условиях финансовых и политических потрясений люди снова обращаются к так называемым «вечным ценностям». К числу таких антикризисных активов уже тысячи лет причисляют золото. Если купить золотой слиток и держать такой надежный финансовый резерв дома под рукой, это может принести некоторое успокоение. Однако у инвестиций в слитки есть и недостатки, которые необходимо учесть прежде, чем купить драгметалл.
Способы вложений в драгоценные металлы
Сегодня для российских граждан доступны инвестиции в драгметаллы, такие как палладий, серебро и платина. Однако традиционно большинство людей предпочитают покупать золотые слитки.
Существуют различные виды вложений в золото и связанные с ним финансовые инструменты. Среди них есть следующие:
- покупка акций предприятий добывающих драгметалл;
- вложения в ПИФы или инвестиционные фонды;
- открытие обезличенного металлического счета;
- приобретение золотых монет;
- покупка золотых слитков.
Первые три разновидности инвестиций не дают возможности личного владения физическим золотом. Это упраздняет проблемы с хранением, но вы сами не контролируете свой драгметалл, а лишь имеете бумажную или цифровую запись о принадлежности вам некоторого его количества. Для тех, кто желает иметь свое золото на руках, предпочтительней будет купить золотые монеты или слитки.
Как правильно купить слиток
Гражданам РФ, согласно действующему законодательству, доступна покупка слиткового золота в любом необходимом количестве. Сегодняшний ассортимент внутреннего рынка драгоценных металлов предлагает физическим лицам слитки массой от 1 грамма до 1 килограмма. Их производство стандартизовано государством и отвечает четким техническим требованиям, регламентируемым нормативными документами, такими как ГОСТ Р 51572-2000. Каждое изделие маркируется с указанием индивидуальной нумерации слитка, обозначения драгметалла, эмблемы изготовителя, чистоты и веса. Данная информация позволяет отследить весь жизненный цикл каждого аффинированного куска золота.
Сегодня, чтобы купить 1 кг золота в слитке, потребуется денежная сумма около 5 000 000 рублей. Подобная покупка должна осуществляться в строгом соответствии с правилами, установленными государством:
- Сделка купли-продажи должна заключаться в личном присутствии обеих сторон. Поэтому купить слитковое золото через интернет не получиться, так как это практически запрещено законом.
- Масса золотых слитков измеряется с точностью до 0.01 грамма в обязательном присутствии покупателя при процессе взвешивания.
- Каждый золотой слиток должен сопровождаться сертификационными документами для подтверждения его происхождения и характеристик. В бумагах должна иметься информация об изготовителе, дате выпуска, весе, чистоте и индивидуальной нумерации.
- Приобретая слитковое золото, обязательно оформлять кассовую документацию, где дублируется информация из сертификата с добавлением суммы и даты заключения сделки.
Где купить золотой слиток?
В банковском отделении
Купить слиток можно в филиалах ПАО Сбербанк, а также в отделениях других банков. Бывает, что продажей слитков занимаются только специализированные подразделения кредитных организаций. Это надо уточнять заранее на интернет ресурсе банка либо в телефонном режиме через службу поддержки.
Приобретение слитков в банках обладает следующими преимуществами:
- гарантия подлинности драгметалла;
- надежность и безопасность сделки;
- предоставление сертификата от производителя;
- наличие кассовых документов установленного образца
Но есть и один существенный недостаток. Купить золотой слиток в банке можно только с большой наценкой, значительно превосходящей рыночную стоимость самого драгоценного металла.
Покупка золота с рук
Купить слитки можно напрямую у частных лиц. На площадках вроде «Авито» есть множество объявлений с подобными предложениями.
Неоспоримое достоинство такого приобретения заключается в значительном выигрыше в цене. Так, слиток, продаваемый Сбербанком примерно за 100000, с рук можно купить за 80000 рублей.
Опасность такой привлекательной покупки может заключаться в следующем:
- Отсутствие гарантии подлинности слитка.
- Опасность подделок, копий и прямого обмана, когда под видом золота продают совсем другой металл.
- Вероятное отсутствие сертификационных документов, что нарушает правила торговли слитками.
- Отсутствие кассовой документации, что также является нарушением установленных государством норм.
- Риск ограбления, мошенничества и других противоправных действий в отношении покупателя.
Приобретение в специализированном магазине
Вы можете купить слитки в магазине дилеров: обычно сферой деятельности таких компаний является торговля монетами из драгоценных металлов, но в их ассортименте могут быть и слитки золото. Однако надежнее и безопаснее покупать слитки в банках, если Вас не смущают наценки.
Данный способ купить золотой слиток гораздо прибыльнее и безопаснее, чем, к примеру, приобретение в ломбардах. Скупщики могут реализовывать слитки, невыкупленные заемщиками вовремя. Однако заблаговременно сориентироваться в цене и найти ломбард, где именно сейчас продается слитковое золото довольно трудно и затратно по времени.
В ювелирных магазинах практически нельзя купить слитки. Если такая возможность и есть, то она встречается крайне редко.
Правила хранения золотых слитков
Если вы купили небольшое количество золотых слитков, то можно хранить их в домашних условиях, обзаведясь небольшим сейфом. При этом лучше содержать их в защитных капсулах и не прикасаться к поверхности золота голыми руками. Все сертификационные и кассовые бумаги также необходимо сберечь. В противном случае максимально выгодная продажа будет невозможна.
После того, как вы купите слитки в банке, вам наверняка предложат заключение договора на хранение их здесь же. В случае согласия вам не выдадут золото на руки, а оставят его в банковском хранилище. Подобная услуга требует дополнительных расходов, и пользоваться ей или нет — личный выбор каждого.
Где можно продать слитки?
Продать золотые слитки можно там же, где вы их купили.
В офисе банка
Неудобство заключается в том, что банков, покупающих у населения золотые слитки, гораздо меньше, чем тех, которые их продают. Большим минусом, является также то, что стоимость приема банковской конторой золота, будет гораздо меньше, той, по которой она его продала.
Для сравнения цен, по которым можно купить и продать золотые слитки, на примере ПАО Сбербанк, приведем следующие табличные данные:
| Металл / Номинал, в граммах | Цена покупки мерных слитков, рублей за слиток | Цена продажи мерных слитков, включая НДС, в рублях для «стандартной упаковки» | |
| Удовлетворительное качество | Отличное качество | ||
Золото |
|||
| 1 | 3861.00 | 3881.00 | 5344.00 |
| 5 | 19305.00 | 19345.00 | 25638.00 |
| 10 | 38610.00 | 38680.00 | 51036.00 |
| 20 | 77220.00 | 77320.00 | 101712.00 |
| 50 | 193050.00 | 193170.00 | 253380.00 |
| 100 | 386100.00 | 386250.00 | 505680.00 |
| 250 | 965250.00 | 965450.00 | 1262460.00 |
| 500 | 1930500.00 | 1930870.00 | 2523840.00 |
| 1000 | 3861000.00 | 3861600.00 | 5046360.00 |
Серебро |
|||
| 50 | 1729.00 | 1759.00 | 2727.00 |
| 100 | 3458.00 | 3528.00 | 5334.00 |
| 250 | 8645.00 | 8795.00 | 12555.00 |
| 500 | 17290.00 | 17540.00 | 24450.00 |
| 1000 | 34580.00 | 35080.00 | 48420.00 |
Продажа частным лицам
Если вы воспользуетесь площадками объявлений, аналогичных «Авито», либо многочисленными интернет-аукционами, такими как «Раритетус», «Файнд-коинс» и т.д., то частные лица смогут найти ваше предложение и купить у вас золотые слитки. Но люди боятся обмана при подобных сделках. Поэтому, чтобы заинтересовать покупателя, придется самостоятельно позаботиться о безопасности купли-продажи и значительно уступить в цене.
Налогообложение сделок с золотыми слитками
Покупая золото в слитках, будьте готовы к тому, что его цена либо уже включает налог на добавленную стоимость 20%, либо НДС необходимо дополнительно заплатить. Правительство не слишком спешит с отменой этого налога, хотя такие предложения поступают регулярно. На практике это означает, что вы сможете купить слиток с наценкой банка к стоимости драгметалла, плюс с уплатой налогового сбора в размере 20% уже от этой суммы. НДС платить не надо, только если заключить договор и содержать драгметалл в банке. Если вы решите продать свои золотые слитки ранее 3-ех лет с момента приобретения, то придется заплатить еще и НДФЛ 13%.
Необходимость уплаты НДФЛ при продаже слиткового золота
| Присутствует документация, подтверждающая, что с момента, когда вы купили золотой слиток, прошло более трех лет. | НДФЛ можно не оплачивать, согласно пункту 17.1 статьи 217 Налогового Кодекса РФ. |
| С момента приобретения прошло более трех лет, но подтверждающие бумаги отсутствуют. | Необходима оплата 13% НДФЛ от суммы выручки при продаже. Есть возможность воспользоваться налоговым вычетом в размере 250000 рублей, согласно пункту 2 статьи 220 Налогового Кодекса РФ. |
| Присутствует документация, с датой и суммой приобретения слитков, но еще не прошло 3 года. | Необходима оплата 13% НДФЛ от стоимости реализации. Есть возможность воспользоваться налоговым вычетом, указанным выше, либо вычетом на затраты при приобретении. |
| Бумаги с датой и суммой приобретения отсутствуют и 3 года еще не прошло. | Оплачиваем 13% НДФЛ и пользуемся по возможности налоговым вычетом 250000 рублей. |
Напомним, что для оплаты НДФЛ требуется заполнение налоговой декларации.
Подведем краткие итоги
Те, кто желает купить золотые слитки, могут рассчитывать на следующие преимущества:
- Владение инвестиционным инструментом, надежность которого проверена тысячелетиями.
- Возможность купить золотые слитки в любом объеме, ограниченном только наличием денежных средств.
- Неограниченный срок хранения физического золота, которое не горит, не ржавеет и не испаряется тысячелетиями.
- Потенциально высокая прибыль от продажи в период экономического кризиса и политической нестабильности.
Но если купить золотые слитки, то надо быть готовым и к определенным рискам:
- Отсутствие гарантии доходности — как и при манипуляциях с другими инвестиционными инструментами, можно оказаться в убытке.
- Доходность золотых слитков проявляется только в случае их продажи. Процентная дивидендная составляющая здесь отсутствует.
- Безопасность и надежность продажи золотых слитков будет стоить вам значительного проигрыша в цене.
- Необходимость уплаты 20% налога на добавленную стоимость.
- Вероятная необходимость расчета и уплаты 13% НДФЛ.
Итак, взвесьте все «за» и «против» и примите самостоятельное решение, стоит ли вам купить золотой слиток или обратить внимание на иной, более доступный и прибыльный финансовый инструмент.